2021/5/17
Lithuanian fintech under investigation for Wirecard
概要分析
- Wirecard 在 2020 年 6 月宣告破產，檢察官在調查其資產負債表上 23 億美元落差數字時，發現了一家位於立陶宛的金融科技公司 Finolita。
- 檢察官懷疑這間立陶宛的支付公司 UAB Finolita Unio 在 Wirecard 倒閉前不久，涉嫌協助從 Wirecard 盜竊 1.213 億美元。有證據顯示，這些資金可能被轉移到 Wirecard的前營運長 Jan Marsalak手上，他現在通緝在逃中。
- 具體的情況大概是Wirecard 貸出了 1.23 億美元，部分貸款流入了 Finolita的關係企業，支付的過程正是由Finolita以金融科技公司的身分來處理，隨後移轉到Marsalek手上。到目前為止，Finolita 的CEO Danas Obliskevicius 拒絕就此事發表評論。
- Finolita 成立於 2013 年，提供“一條龍方案”，供需要全球銀行服務的商家使用，並聲明，歡迎“高風險”客戶使用其靈活的服務。在2017年被Wirecard在亞洲的外包合作夥伴之一Senjo Payments Asia收購。
- Finolita於 2019 年初獲得立陶宛中央銀行的許可，可以開展支付交易以及發行、分銷和贖回電子貨幣。在 Wirecard 醜聞消息傳出後，該許可證仍有12個月的有效期間，此間立陶宛金管當局並未對Finolita採取過任何監管行動。
- 調查報告顯示，亞太地區的外包業務佔Senjo Payments Asia收入和所有利潤的 50%。然而，Wirecard 的大部分亞洲業務在 2020 年被發現是騙局。去年，新加坡的調查人員對 Senjo 的活動進行了刑事調查。到 2020 年春季，Senjo 及其姊妹公司已從Wirecard 借款了 4.25 億美元，其中包括 2020 年 3 月向其子公司 Ocap 提供的 1.23 億美元貸款，後者於 2020 年 12 月申請破產。
- 法務會計調查顯示，2019年，Wirecard與Finonita簽約，依照“商戶結算平台定制化”的項目，Wirecard 同意為Finolita每小時工作支付 1,214 美元，隨後支付超過 1,000 小時的費用。 Wirecard 的法務遵循部提出異議，認為Finolita提供的服務明細不足，而每小時費率異常高，而檢察官正在調查那些“有問題”的發票。
- 據英國《金融時報》報導，Finolita 的CEO Oliskevicius 表示，為 Wirecard 開發平台的成本為每小時 802 美元。此價格不包括硬體和租金。但目前被警方拘留的Wirecard前杜拜經理告訴檢察官，這家立陶宛金融科技公司並沒有提供任何服務來換取報酬。
(本篇由北商大財稅系黃士洲副教授與大四謝佳玲同學一同摘要與翻譯)
